SAP 采购-生产-销售-月结 流程

采购流程参考：MM采购

生产流程参考：物料分类账实操

销售流程参考：SD销售

具体有关的细节都在对应的博文里面有讲解到，这里我们只做整个流程的整合，如果存在问题，还请提出共同交流。

一、创建物料

TCODE：MM01

创建一个标准价格控制原材料和一个移动平均价格控制原材料和两个成品物料。其中一个成品物料用于正常生产，另一个会做其他处理。

一开始没有截图，给S价原材料的初始标准价是5。V价原材料的初始移动价是

二、维护成本中心作业价格

TCODE：KP26

三、采购原材料

注意：第三、四步的顺序不同对于标准成本会存在影响，具体的影响要看后台取价格的优先级。

采购流程参考：MM采购

ME51N采购申请→ME21N采购订单→ME29N审批采购订单→MIGO收货→QP01创建检验计划→QA32质检→MIGO入库→MIRO接受发票→F-02付款→FB05清账

这里不做全流程展示，需要看全流程参考链接中的博客进行。收货之后就能够通过MMBE查看库存数量。

S价物料，采购订单为总价为1000包含3%进项税。均价9.71。

接收发票1100。根据录入的发票，产生含差异的会计凭证。此时进行测试，估算出来的标准成本依然会按照采购订单上的均价，而不会按照发票上的均价计算成品标准成本。但是具体在系统中怎么取数需要看后台取数逻辑。

V价物料采购订单总价为1500含3%进项税，均价14.56。

接收发票1800。根据录入的发票，产生含差异的会计凭证。此时进行测试，估算出来的标准成本依然会按照采购订单上V的均价，而不会按照发票上的均价，但是这里是因为后台还是取得计划价格，没取到移动平均价。但是具体在系统中怎么取数需要看后台取数逻辑。

四、维护成品物料BOM、工艺路线、标准价格

1、维护BOM

TCODE：CS01

注意抬头数据中的基本数量是多少，那表示现在维护的BOM中的物料数量时生产该数量个成品的BOM。

成品物料1：

成品物料2：

2、维护工艺路线 

TCODE：CA01

都只有一道工序

成品物料1：

成品物料2：

3、标准成本估算、标记、发布 

a、标准成本估算

TCODE：CK24

成品物料1：

1）虽然一开始给物料MM_ROH_S的标准价是10，但是在采购的时候的价格给了计划价格，我的系统中对于S定价的物料取价格的优先级最高的就是计划价格，因此这里不是一开始给的标准价格，而是计划价格。但是如果先进行标准成本估算再进行采购，这里的价格就会是一开始给的标准价格。

2）先采购再付款的时候，价格也是按照采购订单上面的均价给到标准价上，不会按照发票价。

3）一开始给MM_ROH_V的移动价是5块，但是因为移动价控制的物料的特性，期初有没有库存，现在的价格受到采购的价格影响，变成了除税价。

成品物料2：

2中的物料同理。

b、标准成本标记

TCODE：CK24

这里的标准价格是创建物料的时候给的一个，未来计划价格是刚刚估算出来的。

c、标准成本发布

TCODE：CK24

 前期准备工作完成，接下来就进行生产和销售。

五、维护生产版本、创建生产订单

1、维护生产版本

TCODE：C223

成品物料1：

成品物料2： 

2、创建生产订单 

TCODE：CO01

创建之后点击左边小旗子下达，看到状态处是REL状态。

成品物料1：

成品物料2：

创建生产订单之后就能在MMBE里面看到物料的预留处写了所需要的物料总数，方便比对库存是否充足。

六、领料、报工、入库

MIGO领料→CO11N报工→MIGO产成品入库

1、领料

TCODE：MIGO

产生的物料凭证

成品物料1：

成品物料2：

这里领料的时候我们每个少领一个。

2、报工 

TCODE：CO11N

成品物料1：

此时生产订单成本分析中就会出现所有的料工费。 

成本中心3611报表：

成品物料2：

工时一般我们不会进行修改，系统会根据确认的产量按照工序中的设置进行自动修改。

3、入库

TCODE：MIGO

 成品物料1：

CO03看工单状态。 

成品物料2：

只能入库9个。

CO03查看工单状态，如图原因。如果工单状态没有DLV或TECO，那么就是在制品状态，后续结算的时候的科目是转至在制品科目。 两者有其中之一或者都有，那就是完工状态。

当我们认为工单完结，不去管到底是否达到总数量的时候。就手动改成TECO。但是请注意：当月的订单需要结算的要在当前月进行技术完成，否则在当月结转的科目仍然是在制品。一定要在月结之前手动技术性完成！

在更改状态（CO02）对工单进行技术性完成处理。

查看工单成本分析。注意这里的8个/9个是指成品物料，对应的原材料 * 2就行。其中总的实际成本里还包括了生产9个成品，领多的那一个料。

对应的原材料数量：

MM_ROH_V：20                        18                        19

MM_ROH_S：20                        18                        19

其中S价物料都是用的物料主数据中的标准价进行计算的，而V价物料的全部计划成本和总的实际成本都是根据工单领料时点的移动平均价计算的，但是总计目标成本用的是计划价格。

查看成本中心报表，成本中心和订单的联系是根据工艺路线中的工作中心联系起来的。

多领的料要退掉。

七、创建销售订单、交货单、发票

销售流程参考：销售流程

这里只做成品物料1的销售了，销售没啥区别，成品都是S价的。

1、创建销售订单

TCODE：VA01

成品物料1：

2、创建交货单

TCODE：VL01N

3、交货单过账、发货

TCODE：VL02N

成品物料1：

4、依据交货单创建发票

TCODE：VF01

只要通过交货单即可。

5、发票过账

TCODE：VF02

成品物料1：

产生凭证： 

八、客户付款清账

1、接受客户付款，记录

TCODE：F-02

成品物料1：

2、清账

TCODE：FB05

成品物料1：

凭证流：

九、重新采购

主要是看生产完成之后的采购原材料的价格会不会影响到后面的月结时候分类账的运行。

1、重新采购MM_ROH_S。共计10000个。采购订单总价200000。发票250000。

计划价格处变为采购订单价格，跟发票价格无关。 

2、重新采购V价物料，下采购订单的时候计划价格1变成采购订单价，收货入库之后移动平均根据采购订单和库存价格算出来新的。录入发票之后，根据发票价格算出新的V价。

最初：

重新采购：

收货入库之后： 

录入发票之后：

注意！

这里如果有使用了这两种物料的成品进行价格估算的时候，S价原材料的单价是不会变的用的还是标准价，但是V价物料会变成新的计划价格（具体看取数逻辑）。

十、成本月结

这部分等到月底的时候补，测试系统还有其他用户使用。可以按照事务码自己走一下。

1、FI月结

2、CO月结